Steuerabzüge, die australische Handwerker oft vergessen

Dies sind allgemeine Informationen, keine persönliche Steuerberatung. Prüfen Sie ato.gov.au oder fragen Sie Ihren Steuerberater nach Ihrer spezifischen Situation.

Die meisten Handwerker setzen die großen, offensichtlichen Kosten ab – Material, Kraftstoff, Subunternehmer. Es sind die kleineren, leicht zu vergessenden Kategorien, die jedes Jahr unbemerkt Geld kosten, einfach weil niemand daran gedacht hat, sie von vornherein als Geschäftsausgaben zu verbuchen.

Kleingeräte und Verbrauchsmaterialien

Klingen, Bohrer, Dichtmittel, Schrauben, die einzeln oder in kleinen Mengen gekauft werden, anstatt als Großbestellung – diese werden selten erfasst, weil sich kein einzelner Beleg so anfühlt, als lohne sich der Aufwand. Rechnet man das jedoch über ein Jahr hoch, kommt oft eine beachtliche Summe zusammen, die nicht geltend gemacht wird.

PSA und Arbeitskleidung

Warnschutzkleidung, Stahlkappenschuhe, Schutzbrillen, Sonnenschutz für die Arbeit im Freien – das sind echte absetzbare Kosten, die oft gekauft werden, ohne an den Beleg zu denken.

Anteilige Telefon- und Verwaltungskosten

Wenn Sie Ihr Telefon sowohl geschäftlich als auch privat nutzen, ist ein angemessener geschäftlicher Anteil der Rechnung absetzbar. Viele Handwerker setzen hier gar nichts ab, weil es sich wie eine „private Handyrechnung“ anfühlt und nicht wie ein Geschäftskostenfaktor.

Schulungen und Lizenzverlängerungen

Kursgebühren, Lizenzverlängerungen und erforderliche Zertifizierungen, die direkt mit Ihrer Arbeit zusammenhängen, sind in der Regel absetzbar – einschließlich Auffrischungskursen, um bestehende Qualifikationen aufrechtzuerhalten.

Bankgebühren und Finanzierungskosten

Geschäftskontogebühren und Zinsen für Finanzierungen, die für den Kauf von Werkzeugen oder einem Arbeitsfahrzeug verwendet werden, sind oft absetzbar, werden aber selten als separate Kosten getrackt.

Home-Office und Verwaltungsraum

Wenn ein Teil Ihrer Wohnung tatsächlich für die geschäftliche Verwaltung genutzt wird – Angebote schreiben, Rechnungen erstellen, Bestellungen aufgeben – kann in der Regel ein Teil der damit verbundenen laufenden Kosten geltend gemacht werden, entweder über die Pauschalmethode des ATO oder über die tatsächlichen Kosten.

Warum diese Kosten übersehen werden

Das Muster ist immer gleich: Es liegt nicht daran, dass Handwerker das Geld nicht ausgeben, sondern daran, dass der Beleg nie als Geschäftsausgabe markiert wird. Eine 12-Dollar-Packung Bohrer von Bunnings fühlt sich nicht so nach „Buchhaltung“ an wie eine 600-Dollar-Lieferantenrechnung – aber dem ATO ist die Höhe des Belegs egal. Es zählt nur, ob es sich um eine echte Geschäftsausgabe handelt, die durch Unterlagen belegt werden kann.

Die Lösung ist Routine, nicht Gedächtnis

Niemand erinnert sich zur Steuerzeit an jeden kleinen Einkauf vor sechs Monaten. Die Lösung ist nicht, sich besser zu erinnern – sondern jeden Beleg in dem Moment zu scannen, in dem er entsteht, egal wie klein er ist. So geht nichts verloren. Das ist dieselbe Gewohnheit, die wir in unserem Leitfaden zum Tracking von Projektkosten für BAS und GST beschreiben.

FAQ

Lohnt es sich, einen 5-Dollar-Beleg zu erfassen?

Einzeln betrachtet nein. Über ein ganzes Jahr mit Dutzenden von Kleineinkäufen hinweg ja – es summiert sich zu echtem Geld, und der Aufwand für die digitale Erfassung dauert nur ein paar Sekunden.

Was ist, wenn ich das bisher nie abgesetzt habe?

Sprechen Sie mit einem registrierten Steuerberater darüber, ob Vorjahre korrigiert werden können – aber die sinnvollere Lösung ist, sicherzustellen, dass dies in Zukunft nicht mehr passiert.

Müssen diese Belege getrennt vom Material aufbewahrt werden?

Nein – sie können im selben System wie alles andere verwaltet und der richtigen Kategorie zugeordnet werden, solange sie überhaupt erfasst wurden.