Esta es información general, no asesoramiento fiscal personalizado. Consulta ato.gov.au o a tu contable para tu caso específico.

La mayoría de los profesionales del sector reclaman los costes grandes y obvios: materiales, combustible, pagos a subcontratistas. Sin embargo, son las categorías más pequeñas y fáciles de olvidar las que hacen perder dinero cada año, simplemente porque nadie pensó en registrarlas como gastos de empresa en su momento.

Pequeñas herramientas y consumibles

Hojas de sierra, brocas, selladores, tornillos comprados de uno en uno en lugar de un gran pedido comercial; estos rara vez se registran porque parece que un solo ticket no merece el esfuerzo. Súmalos a lo largo de un año y a menudo verás una suma importante que se queda sin reclamar.

EPIS y ropa de trabajo

Ropa de alta visibilidad, botas con puntera de acero, gafas de seguridad, protección solar para trabajos al aire libre... son costes deducibles legítimos que a menudo se compran sin pensar en guardar el recibo.

Proporción de gastos de teléfono y administración

Si usas tu teléfono tanto para el negocio como para uso personal, una proporción razonable de la factura es deducible. Muchos tradies nunca reclaman nada porque lo ven como "solo la factura del móvil" y no como un coste operativo.

Formación y renovación de licencias

Las tasas de cursos, renovaciones de licencias y certificaciones profesionales obligatorias directamente relacionadas con tu trabajo suelen ser deducibles, incluidos los cursos de actualización para mantener un carné o certificado vigente.

Comisiones bancarias y costes financieros

Las comisiones de las cuentas de empresa y los intereses de la financiación utilizada para comprar herramientas o un vehículo de trabajo suelen ser deducibles, pero rara vez se monitorizan como un coste independiente.

Oficina en casa y espacio de administración

Si utilizas una parte de tu casa para la administración del negocio (presupuestos, facturación, pedidos), generalmente se puede reclamar una proporción de los costes de mantenimiento relacionados, utilizando el método de tarifa fija de la ATO o los costes reales.

¿Por qué se olvidan estos gastos?

El patrón siempre es el mismo: no es que los tradies no gasten el dinero, es que el recibo nunca se etiqueta como gasto del negocio. Un paquete de brocas de 12 $ en Bunnings no parece parte de "la contabilidad" como sí lo parece una factura de un proveedor de 600 $, pero a la ATO no le importa el tamaño del ticket, solo si es un gasto comercial legítimo con la documentación que lo respalde.

La solución es el hábito de captura, no la memoria

Nadie se acuerda de cada pequeña compra de hace seis meses cuando llega la hora de los impuestos. La solución no es intentar recordar mejor, sino escanear cada recibo en el momento en que ocurre, sin importar el importe, para que nada pequeño se pierda por el camino. Es el mismo hábito que explicamos en nuestra guía sobre seguimiento de costes de obra para el BAS y el GST.

Preguntas frecuentes

¿Vale la pena registrar un ticket de 5 $?

Individualmente, no. Pero en un año con docenas de pequeñas compras, sí: suma una cantidad real de dinero, y el esfuerzo de registrarlo digitalmente son apenas un par de segundos.

¿Qué pasa si nunca he reclamado nada de esto antes?

Habla con un agente fiscal colegiado para ver si se pueden ajustar ejercicios anteriores, pero la solución más útil es asegurarte de que no siga ocurriendo en el futuro.

¿Necesitan recibos separados de los materiales?

No, pueden estar en el mismo sistema que todo lo demás, etiquetados en la categoría correcta, siempre y cuando se registren.