Queste sono informazioni generali, non una consulenza fiscale personalizzata. Consulta canada.ca o il tuo commercialista per la tua situazione specifica.

La maggior parte dei contractor dichiara i costi principali e ovvi: materiali, carburante, pagamenti ai subappaltatori. Sono le categorie più piccole e facili da dimenticare che fanno perdere soldi ogni anno, semplicemente perché nessuno ha pensato di registrarle come spese aziendali.

Piccoli attrezzi e materiali di consumo

Lame, viti, sigillanti, elementi di fissaggio acquistati in piccole quantità anziché tramite un grande ordine al fornitore: questi raramente vengono registrati perché nessuna singola ricevuta sembra valere la pena di essere tracciata. Sommale in un anno e spesso si ottiene una cifra significativa che rimane non riscossa.

DPI e abbigliamento da lavoro

Stivali con punta in acciaio, abbigliamento ad alta visibilità, occhiali di sicurezza, attrezzatura invernale per il lavoro all'aperto: costi deducibili autentici, spesso acquistati senza pensare a conservare la ricevuta.

Una quota dei costi telefonici e amministrativi

Se il tuo telefono è usato sia per lavoro che per uso personale, una quota ragionevole della bolletta proporzionata all'uso aziendale è deducibile. Molti contractor non la richiedono mai perché la considerano "solo una bolletta del telefono" e non un costo aziendale.

Formazione e certificazioni

Le tasse dei corsi, i rinnovi delle certificazioni e le credenziali professionali richieste direttamente collegate al tuo lavoro sono generalmente deducibili, inclusi i corsi di aggiornamento per mantenere una qualifica esistente.

Commissioni bancarie e costi finanziari

Le commissioni del conto corrente aziendale e gli interessi sui finanziamenti utilizzati per acquistare attrezzi o un veicolo da lavoro sono spesso deducibili, ma raramente tracciati come costo distinto.

Ufficio in casa e spazio amministrativo

Se una parte della tua casa è realmente utilizzata per l'amministrazione aziendale (preventivi, fatturazione, ordini), una parte dei costi di gestione correlati può generalmente essere detratta dal reddito aziendale.

Perché queste spese vengono dimenticate

Il modello è sempre lo stesso: non è che i contractor non spendano i soldi, è che la ricevuta non viene mai contrassegnata come costo aziendale. Un pacchetto di fissaggi da 10 $ dal ferramenta non sembra far parte della "contabilità" come una fattura del fornitore da 500 $, ma alla CRA non interessa l'entità della ricevuta, solo se si tratta di una spesa aziendale genuina supportata dalla documentazione.

La soluzione è l'abitudine alla scansione, non la memoria

Nessuno si ricorda di ogni piccolo acquisto di sei mesi prima al momento della dichiarazione. La soluzione non è sforzarsi di ricordare, ma scansionare ogni ricevuta nell'istante in cui viene emessa, indipendentemente dall'importo, affinché nulla vada perso silenziosamente. È la stessa abitudine descritta nella nostra guida sul calcolo dei costi di commessa per la dichiarazione GST/HST.

FAQ

Vale la pena tracciare una ricevuta da 5 $?

Individualmente no. Ma nell'arco di un anno, decine di piccoli acquisti sommati diventano soldi veri, e lo sforzo per registrarli digitalmente è comunque di pochi secondi.

Cosa succede se non ho mai richiesto queste deduzioni prima?

Parla con un commercialista per capire se gli anni precedenti possono essere rettificati, ma la soluzione più utile è assicurarsi che non continui ad accadere in futuro.

Queste spese devono avere ricevute separate dai materiali?

No, possono stare nello stesso sistema di tutto il resto, taggate nella categoria corretta, purché vengano acquisite.