Steuerabzüge, die US-Handwerker oft vergessen

Dies sind allgemeine Informationen, keine individuelle Steuerberatung. Prüfen Sie irs.gov oder konsultieren Sie Ihren Steuerberater für Ihre spezifische Situation.

Die meisten Handwerker setzen die großen, offensichtlichen Kosten ab – Material, Kraftstoff, Subunternehmer. Es sind die kleineren, leicht zu vergessenden Kategorien, die jedes Jahr still und heimlich Geld kosten, einfach weil niemand daran gedacht hat, sie von Anfang an als Geschäftsausgaben zu verbuchen.

Kleinwerkzeuge und Verbrauchsmaterial

Klingen, Schrauben, Dichtungsmittel, Befestigungselemente, die in kleinen Mengen statt über eine große Sammelbestellung gekauft werden – diese werden selten erfasst, weil sich kein einzelner Beleg „lohnenswert“ anfühlt. Rechnet man sie über ein Jahr zusammen, ergibt sich oft eine beachtliche Summe, die nicht geltend gemacht wird.

PSA und Arbeitskleidung

Stahlkappenschuhe, Warnwesten, Schutzbrillen, Wetterschutzkleidung für die Arbeit im Freien – echte absetzbare Kosten, die oft gekauft werden, ohne an die Aufbewahrung des Kassenbons zu denken.

Anteilige Telefon- und Verwaltungskosten

Wenn Ihr Telefon sowohl geschäftlich als auch privat genutzt wird, ist ein angemessener geschäftlicher Anteil der Rechnung absetzbar. Viele Handwerker verzichten darauf, weil es sich wie „nur eine Telefonrechnung“ anfühlt und nicht wie ein Geschäftsposten.

Fortbildung und Zertifizierungen

Kursgebühren, Lizenzverlängerungen und erforderliche Fachkredentiale, die direkt mit Ihrer Arbeit zusammenhängen, sind in der Regel absetzbar – einschließlich der Weiterbildung zur Aufrechterhaltung einer bestehenden Lizenz.

Bankgebühren und Finanzierungskosten

Geschäftskontogebühren und Zinsen für Finanzierungen, die für den Kauf von Werkzeugen oder eines Arbeitsfahrzeugs verwendet werden, sind oft absetzbar, werden aber selten als separate Kosten erfasst.

Home-Office-Pauschale

Wenn ein Teil Ihrer Wohnung tatsächlich für die Geschäftsverwaltung genutzt wird – Angebote schreiben, Rechnungsstellung, Bestellungen –, kann ein Teil der laufenden Kosten im Allgemeinen über den Home-Office-Abzug geltend gemacht werden, entweder nach der vereinfachten oder der tatsächlichen Kostenmethode.

Warum diese Kosten übersehen werden

Das Muster ist immer das gleiche: Es liegt nicht daran, dass die Handwerker das Geld nicht ausgeben, sondern daran, dass der Beleg nie als Geschäftsausgabe markiert wird. Ein 10-Dollar-Paket Schrauben aus dem Baumarkt fühlt sich nicht nach „Buchhaltung“ an, so wie es eine 500-Dollar-Rechnung vom Großhändler tut. Aber dem IRS ist die Größe des Belegs egal – wichtig ist nur, ob es sich um eine echte, gewöhnliche und notwendige Geschäftsausgabe handelt, die durch Unterlagen belegt werden kann.

Die Lösung ist Gewohnheit, nicht Gedächtnis

Niemand erinnert sich zur Steuerzeit an jeden kleinen Kauf von vor sechs Monaten. Die Lösung ist nicht, sich stärker anzustrengen – es geht darum, jeden Beleg in dem Moment zu scannen, in dem er anfällt, unabhängig von der Summe. So geht nichts verloren. Genau diese Gewohnheit behandeln wir in unserem Leitfaden zur Auftragskalkulation für Schedule C.

FAQ

Lohnt es sich, einen 5-Dollar-Beleg zu erfassen?

Einzeln betrachtet nein. Über ein Jahr mit Dutzenden von Kleinkäufen hinweg ja – es summiert sich zu echtem Geld, und der Aufwand für die digitale Erfassung beträgt in jedem Fall nur wenige Sekunden.

Was ist, wenn ich das alles bisher nie geltend gemacht habe?

Sprechen Sie mit einem Steuerfachmann darüber, ob frühere Jahre korrigiert werden können – aber die wichtigere Lösung ist sicherzustellen, dass dies in Zukunft nicht mehr passiert.

Müssen diese Belege getrennt vom Material aufbewahrt werden?

Nein – sie können im selben System wie alles andere verwaltet und der richtigen Kategorie zugeordnet werden, solange sie überhaupt erfasst werden.