Questa è una guida generale, non una consulenza fiscale personalizzata. Le tariffe e le soglie ATO cambiano: consulta ato.gov.au o il tuo commercialista per i dati aggiornati.
I costi del veicolo sono una delle spese più ingenti per chi lavora in proprio nel settore edile, ma anche una delle meno tracciate accuratamente. La maggior parte dei professionisti ricostruisce a memoria una cifra approssimativa di chilometri al momento della dichiarazione dei redditi, oppure non dichiara affatto i costi del veicolo perché compilare un registro a posteriori sembra inutile. Nessuna delle due scelte è ideale: l'ATO richiede registrazioni contemporanee ai fatti, e sottostimare un costo legittimo significa lasciare soldi sul tavolo.
Due modi per detrarre i costi del veicolo
- Metodo Cents-per-kilometre — una tariffa fissa per chilometro aziendale (l'ATO la aggiorna ogni anno), con un limite di 5.000 chilometri aziendali annui. Semplice, non servono ricevute per i costi di gestione, ma ha un tetto massimo.
- Metodo Logbook (Registro) — un registro campione di 12 settimane stabilisce la tua percentuale di utilizzo aziendale, che viene poi applicata ai costi di gestione effettivi (carburante, assicurazione, manutenzione, ammortamento) per l'intero anno. Richiede più sforzo iniziale, ma può generare una detrazione molto più alta per chi usa molto il mezzo per lavoro.
Qualunque sia il metodo scelto, è necessaria una tracciabilità dei viaggi di lavoro: anche il metodo cents-per-kilometre richiede di dimostrare una base ragionevole per i chilometri dichiarati.
Cosa deve contenere un registro a norma
- Data del viaggio
- Lettura del contachilometri all'inizio e alla fine (o distanza percorsa)
- Scopo del viaggio — a quale lavoro/cantiere si riferisce
- Un periodo campione continuo di 12 settimane, rappresentativo delle tue normali abitudini di viaggio
Collegare ogni viaggio a un lavoro specifico è il punto in cui la maggior parte delle app fallisce. Un tracciatore generico ti fornisce un totale annuale per l'ATO, ma non ti dice se un cantiere ha richiesto cinque visite extra che hanno silenziosamente eroso il tuo margine di profitto.
Perché il chilometraggio per singola commessa è fondamentale
Un lavoro che ha richiesto molteplici visite in cantiere e viaggi extra dai fornitori costa di più in termini di tempo e carburante rispetto a uno completato in un solo viaggio. Se i chilometri non sono assegnati al lavoro, quel costo resta invisibile finché non si somma il conto del carburante a fine anno. Tracciare i chilometri per commessa mostra quali lavori sono effettivamente più costosi, non solo a quanto ammonta la deduzione totale.
Fogli di calcolo vs App
| Metodo | Cosa succede realmente |
|---|---|
| A memoria, ricostruito dopo | Stima approssimativa, raramente precisa, non regge a un controllo dell'ATO. |
| Registro cartaceo | Accurato se mantenuto per tutte le 12 settimane, solitamente abbandonato dopo quindici giorni. |
| Foglio Excel | Funziona se registri ogni viaggio lo stesso giorno — quasi nessuno lo fa. |
| App con log per commessa (come Site Wallet) | Un viaggio registrato in pochi secondi, collegato al lavoro specifico e incluso nel costo reale di quella commessa. |
Come Site Wallet gestisce i costi del veicolo
Il chilometraggio e le ricevute del carburante vengono assegnati a un lavoro esattamente come qualsiasi altro costo. Così, il totale parziale di una commessa include quanto è costato effettivamente andare e tornare dal cantiere, non solo materiali e manodopera. Al momento delle tasse, esporta gli stessi dati per qualunque metodo tu o il tuo commercialista utilizziate per calcolare la detrazione del veicolo.
FAQ
Posso usare il metodo cents-per-kilometre un anno e il logbook quello dopo?
Sì, puoi scegliere il metodo che più ti conviene ogni anno, anche se passare al metodo logbook richiede un nuovo registro di 12 settimane per stabilire la tua percentuale di utilizzo aziendale.
Devo registrare anche i viaggi personali?
Per il metodo logbook, sì. Il registro deve riflettere sia l'uso aziendale che quello personale durante il periodo campione per stabilire una percentuale accurata.
E se ho stimato i miei chilometri per anni?
D'ora in poi, registra ogni viaggio di lavoro nel momento in cui avviene: un registro contemporaneo e difendibile da oggi in avanti è molto più solido del tentativo di correggere retroattivamente le stime passate.